清遠(yuǎn)市林業(yè)局2017年部門決算分析報(bào)告說明

清遠(yuǎn)市林業(yè)局2017年度

部門決算分析報(bào)告說明

目    錄

第一部分 清遠(yuǎn)市林業(yè)局概況

一、部門職責(zé)

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分 清遠(yuǎn)市林業(yè)局2017年部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分 清遠(yuǎn)市林業(yè)局2017年部門決算情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分  清遠(yuǎn)市林業(yè)局部門概況

一、部門職責(zé)

貫徹執(zhí)行國家林業(yè)工作的方針、政策和法律、法規(guī)；組織、指導(dǎo)生態(tài)公益林的建設(shè)、管理和效益補(bǔ)償工作；負(fù)責(zé)森林資源動(dòng)態(tài)監(jiān)測和調(diào)查統(tǒng)計(jì)；依法管理林地、林權(quán)，監(jiān)督林地開發(fā)利用工作。指導(dǎo)監(jiān)督、組織協(xié)調(diào)森林防火工作，指導(dǎo)森林消防隊(duì)伍建設(shè)；組織、指導(dǎo)、監(jiān)督森林病蟲害的防治、檢疫工作等。

二、部門決算單位構(gòu)成

內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：內(nèi)設(shè)七個(gè)職能科室。辦公室（與直屬機(jī)關(guān)黨委辦公室合署）、政策法規(guī)與林權(quán)爭議調(diào)處科（市人民政府山林權(quán)屬爭議調(diào)處辦公室）、營林科（市綠化委員會(huì)辦公室）、林政科、林業(yè)改革發(fā)展科、防火科（市森林防火指揮部辦公室）、計(jì)劃財(cái)務(wù)科。在職公務(wù)員26人。下屬事業(yè)、行政機(jī)構(gòu)：清遠(yuǎn)市自然生態(tài)區(qū)管理處、清遠(yuǎn)市林業(yè)科技推廣中心，清遠(yuǎn)市公安局森林分局。

第二部分  清遠(yuǎn)市林業(yè)局2017年部門決算表

                                                           收入決算表

支出決算表

第三部分 清遠(yuǎn)市林業(yè)局2017年部門決算情況說明

一、關(guān)于預(yù)算執(zhí)行情況分析

2017年度我局收入決算數(shù)是5701.08萬元，其中:1、財(cái)政撥款調(diào)整后的預(yù)算5691.81萬元，實(shí)際財(cái)政撥款收入5691.81萬元，完成預(yù)算100%；2、其他收入9.27萬元。

2017年度我局支出決算數(shù)5701.08萬元，其中：教育支出11.25萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出309.27萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出5.78萬元，林業(yè)支出5322.21萬元，住房保障支出33.6萬元，油價(jià)改革支出3萬元，其他支出15.97萬元。  

2016年度我局財(cái)政撥款收入決算數(shù)是8754.93萬元，支出決算數(shù)8754.93萬元。2017年度的部門決算數(shù)與2016年度的部門決算數(shù)相比減少3053.85萬元，其中人員行政等基本支出減少5.84萬元，林業(yè)投入減少3048.01萬元。

二、“三公經(jīng)費(fèi)”經(jīng)費(fèi)支出說明

我局2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出14.96萬元，年初預(yù)算16.5萬元,完成預(yù)算90.6%。

1、公務(wù)用車保有量8輛，一般執(zhí)法執(zhí)勤用車5輛，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)2017年預(yù)算支出15萬元，實(shí)際支出9.37萬元，完成預(yù)算63%，與2016年實(shí)際支出7.31萬元相比，2017年實(shí)際支出增加28%,主要是因?yàn)檐囕v使用多年，日常保養(yǎng)維護(hù)成本增加。

2、公務(wù)用車購置費(fèi)2017年度預(yù)算0萬元，2017年度實(shí)際支出0萬元，2016年實(shí)際支出0萬元。

3、因公出國（境）費(fèi)2017年預(yù)算0萬元，2017年實(shí)際支出0萬元，2016年實(shí)際支出0萬元。

4、公務(wù)接待費(fèi)2017年度預(yù)算1.5萬元，2017年實(shí)際支出5.59萬元，國內(nèi)公務(wù)接待75批次，支出超預(yù)算273%，主要原因：2017年度林業(yè)四大重點(diǎn)工程檢查、督導(dǎo)、驗(yàn)收工作比往年多，國有林場改革工作正式啟動(dòng)，調(diào)研、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、督導(dǎo)工作多。與2016實(shí)際支出7.82萬元相比，2017年實(shí)際支出減少29%。

三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

2017年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出123.44萬元，比2016年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出76.83萬元，增加46.61萬元，增長60.66%。2017年經(jīng)費(fèi)支出具休是：辦公費(fèi)16.86萬元，印刷費(fèi)2.01萬元，水電費(fèi)12.18萬元，郵電費(fèi)6.59萬元，物業(yè)管理費(fèi)0.19萬元，差旅費(fèi)28.05萬元，辦公樓修繕費(fèi)12.75萬元，會(huì)議費(fèi)3.25萬元，培訓(xùn)費(fèi)1.73萬元，公務(wù)接待費(fèi)5.59萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)9.41萬元，公務(wù)用維護(hù)費(fèi)9.37萬元，其他交通費(fèi)15.46萬元。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要變動(dòng)情況分析：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)增加16.49萬元，差旅費(fèi)增加27.68萬元，提取工會(huì)費(fèi)增加8.56萬元，郵電費(fèi)減少5.09萬元，物業(yè)管理費(fèi)減少5.74萬元。

四、政府采購支出

2017年本部門政府采購支出總額366.2萬元,為林業(yè)項(xiàng)目政府采購支出。其中政府采購貨物支出66.57萬元、政府采購工程支出35.76萬元、政府采購服務(wù)支出263.87萬元。

五、國有資產(chǎn)占用情況

截至2017年12月31日，本部門固定資產(chǎn)資產(chǎn)3288.82萬元，與2016年12月31日3357.18萬元相比減少68.36萬元。其中：土地及辦公用房價(jià)值2663.29萬元，一般公務(wù)用車3輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車5輛，價(jià)值182.88萬元，單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備1臺套，價(jià)值137.63萬元，其他通用設(shè)備305.02萬元。固定資產(chǎn)變動(dòng)的主要原因是公務(wù)用車核銷61.83萬元，辦公設(shè)備核銷6.53萬元。

六、預(yù)算績效管理工作開展情況

根據(jù)《清遠(yuǎn)市審計(jì)局對2015年至2017年清遠(yuǎn)市林業(yè)局發(fā)展及保護(hù)資金進(jìn)行審計(jì)的通知》（清審農(nóng)通[2018]1號），清遠(yuǎn)市審計(jì)局派出審計(jì)組，自2018年3月7日起，對2015年至2017年清遠(yuǎn)市林業(yè)局發(fā)展及保護(hù)資金進(jìn)行審計(jì)。2015年至2017年的審計(jì)，包含了清遠(yuǎn)市林業(yè)局的一些具體項(xiàng)目。所以2017年的績效評價(jià)，以清遠(yuǎn)市審計(jì)局的審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)。

七、空表說明

《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》（公開08表）零報(bào)告，因?yàn)槲覇挝粵]有政府性基金預(yù)算。

第四部分 名詞解釋

1、一般公共預(yù)算撥款收入：指本級財(cái)政撥付資金。

2、其他收入：指除“一般公共預(yù)算撥款”及“政府性基金預(yù)算撥款”以外的收入。主要是銀行存款利息收入等。

3、上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

4、歸口管理的行政單位離退休項(xiàng)：指清遠(yuǎn)市林業(yè)局離退休人員的支出。

5、住房公積金項(xiàng)：指按照《住房公積金管理?xiàng)l例》、《關(guān)于調(diào)整2016年度住房公積金繳存基數(shù)的通知》（清公積【2016】25號）的規(guī)定，由單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。該項(xiàng)政策始于上世紀(jì)九十年代中期，在全國機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位在職職工中普遍實(shí)施，繳存比例最低不低于5%，最高不超過12%，繳存基數(shù)為在職職工本人上一年度月平均工資3倍內(nèi)，免征個(gè)人所得稅。目前已實(shí)施約20年時(shí)間。行政單位繳存基數(shù)包括國家統(tǒng)一規(guī)定的公務(wù)員職務(wù)工資、機(jī)關(guān)工人崗位工資和技術(shù)等級職務(wù)工資、年終一次性獎(jiǎng)金、特殊崗位補(bǔ)貼、艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼，規(guī)范后發(fā)放的工作性津貼、生活性津貼等；事業(yè)單位繳存基數(shù)包括國家統(tǒng)一規(guī)定的崗位工資、薪級工資、績效工資、艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)補(bǔ)貼、特殊崗位津貼等。

6、住房保障（類）住房改革支出（款）購房補(bǔ)貼（項(xiàng)）：

指根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化城鎮(zhèn)住房制度改革加快住房建設(shè)的通知》（國發(fā)[1998]23 號）的規(guī)定，從 1998 年下半年停止實(shí)物分房后，房價(jià)收入比超過 4 倍以上地區(qū)對無房和住房未達(dá)標(biāo)職工發(fā)放的住房貨幣化改革補(bǔ)貼資金。中央行政事業(yè)單位從 2000 年開始發(fā)放購房補(bǔ)貼資金，地方行政事業(yè)單位從 1999 年陸續(xù)開始發(fā)放購房補(bǔ)貼資金，企業(yè)根據(jù)本單位情況自行確定。清遠(yuǎn)市林業(yè)局按照《關(guān)于清遠(yuǎn)市林業(yè)局直屬事業(yè)單位職工貨幣分配方案的批復(fù)》（清房改【2009】08號）和《關(guān)于提高市區(qū)住房補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)的通知》（清公積【2013】4號）的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

7、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)的人員支出和公用支出。

8、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

9、對附屬單位補(bǔ)助支出：指對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

10、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入市級財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)是指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

11、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵差費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用

                        清遠(yuǎn)市林業(yè)局

                           2018年9月14日